9月最后兩天，人民銀行、銀保監(jiān)會、財政部、稅務總局接連出手，針對樓市出臺三項政策，助力樓市穩(wěn)健發(fā)展。

一、9月29日，人民銀行、銀保監(jiān)會發(fā)布通知，決定階段性調(diào)整差別化住房信貸政策。原文如下：

資源來源：中國人民銀行

根據(jù)易居研究院智庫中心提供的數(shù)據(jù)，在國家統(tǒng)計局發(fā)布房價指數(shù)的70個大中城市中，有23個城市符合此次新政要求，包括天津、石家莊、大連、哈爾濱、武漢、貴陽、昆明、蘭州、秦皇島、包頭、溫州、安慶、泉州、濟寧、宜昌、襄陽、岳陽、常德、湛江、桂林、北海、瀘州、大理，山西并不在其中。小編解讀：

該政策主要針對首套住房貸款，今年以來，個人住房商業(yè)貸款利率不斷調(diào)整，4.1%的購房利率已創(chuàng)新低，再“因城施策”放寬個人住房商業(yè)貸款利率下限，或許某些地區(qū)會調(diào)至4%以下也說不定，充分體現(xiàn)了政府穩(wěn)房價穩(wěn)市場的決心。

二、9月30日，稅務總局發(fā)布關于支持居民換購住房有關個人所得稅的公告，原文如下：

資料來源：財政部網(wǎng)站

關鍵詞：個人所得稅

該政策中提到的個人所得稅，是指房產(chǎn)交易過程中由稅務機關征收的個人所得稅，一般存在于二手房交易過程中由賣方個人繳納的所得稅。

目的：釋放改善換房的購房需求

小編解讀：在晉城的二手房交易中，滿五唯一的房子免征個人所得稅。

滿五不唯一的房子，則按總房價的1%征收個人所得稅，即總價70萬的房子，在二手房交易中需要繳納7000元的個人所得稅。

根據(jù)新政，在賣房出售自有房屋1年內(nèi)重新購買新房，若新購住房總價大于70萬，則將已繳納的個人所得稅全部退還；若新購住房總價為60萬，小于出售房屋70萬，（60萬÷70萬）×7000=6000元，即可退還個人所得稅6000元。

退稅政策能夠減輕換房群體的稅負成本，同時需要滿足在2022年10月1日-2023年12月31日期間，出售住房后1年內(nèi)重新購房，有助于促使改善型需求加快換房進程，提升市場流動性，對于促進市場有積極作用。

事實上，房屋總價越高，稅額越高，小編認為該政策對于目前手里持有多套住宅，且想出售面積過大房屋的置換另外住宅的，是個非常好的時機。

三、9月30日，央行下調(diào)首套個人住房公積金貸款利率0.15個百分點，原文如下：

資料來源：央行網(wǎng)站

繼2022年商貸利率下調(diào)之后，終于迎來了公積金利率的下調(diào)。

2015年央行曾對個人住房公積金貸款利率做出過多次調(diào)整，時隔7年之久，央行首次下調(diào)首套個人住房公積金貸款利率，自2022年10月1日起，下調(diào)首套個人住房公積金貸款利率0.15個百分點，5年以下（含5年）和5年以上利率分別調(diào)整為2.6%和3.1%，第二套個人住房公積金貸款利率政策保持不變。

以貸款50萬、貸款期限30年、等額本息來計算，利率為3.25%，每月月供為2176元，支付利息約28萬元；下調(diào)至3.1%之后，每月月供則為2135元，支付利息約26萬元。利率變化后，月供減少41元，利息減少約2萬元。

小編解讀：

如遇國家調(diào)整利率，住房公積金個人住房貸款利率如何調(diào)整？

通過查詢相關住房公積金網(wǎng)發(fā)現(xiàn)，對于已發(fā)放的期限在1年以上的住房公積金個人住房貸款，其利率在當年內(nèi)不作調(diào)整，自下年度的1月1日起調(diào)整。

例如：借款人申請的住房公積金個人住房貸款在2022年8月20日放款，央行在2022年10月1日將貸款年利率由3.25%下調(diào)至3.1%，則借款人自貸款發(fā)放之日至2022年年末的貸款年利率按3.25%執(zhí)行，自2023年1月1日起貸款年利率按3.1%執(zhí)行。

對于已提出貸款申請但還未發(fā)放的住房公積金個人住房貸款，自貸款發(fā)放之日起執(zhí)行調(diào)整后的貸款利率。

例如：借款人在2022年9月15日申請住房公積金個人住房貸款，央行在2022年10月1日將貸款年利率由3.25%下調(diào)至3.1%，借款人貸款發(fā)放日為2022年10月2日，則貸款年利率自貸款發(fā)放之日起按3.1%執(zhí)行。

個人住房商業(yè)貸款利率的不斷調(diào)整，勢必會引起公積金購房利率的調(diào)整，此次公積金利率下調(diào)幅度雖然不大，但隨著政策利好的疊加調(diào)整，剛需及改善型購房需求將進一步釋放，有助于市場回暖。

結(jié)語：

在今年最后一個季度，10月份來臨之際，四部門兩天連發(fā)三條重磅樓市支持政策，不管是針對新房的商業(yè)貸款、公積金利率調(diào)整，還是針對二手房的個人所得稅調(diào)整，我們需要注意一個時間節(jié)點：換房退稅：自2022年10月1日開始，截止2023年12月31日首套房貸利率下限放寬：截止2022年底前政策不等人，有購房需求及換房需求的，看好就要及時入手。